La source mentionne également l'information suivante : « Sont concernées par l'étude les sociétés domiciliées et opérant aux États-Unis et qui déposent leurs états financiers auprès d'un organisme gouvernemental. L'étude concerne également les entreprises privées et les coopératives qui déposent un état financier de type 10-K ou similaire auprès d'un organisme gouvernemental, et les compagnies d'assurance mutuelles qui déposent le leur auprès des organismes de réglementation des États. Elle concerne aussi les entreprises qui déposent leurs états financiers auprès d'un organisme gouvernemental mais qui sont la propriété d'entreprises privées, locales ou étrangères qui ne déposent pas leurs états financiers. Sont toutefois exclues les entreprises privées qui ne déposent pas leurs comptes auprès d'un organisme gouvernemental ; celles qui ne sont pas domiciliées aux États-Unis ; et les entreprises américaines consolidées par d'autres entreprises, locales ou étrangères, qui déposent leurs comptes auprès d'un organisme gouvernemental ».
Les chiffres d'affaires des compagnies d'assurance comprennent les revenus de primes et de rentes, les revenus des investissements et les gains ou pertes en capital, mais excluent les dépôts.
Exercice financier terminé le 31 décembre 2014.